아, 진짜 머리 아픈 게 세금 문제죠. 2025년 들어서 한국주식 양도소득세가 완전히 바뀌었거든요. 저도 처음엔 뭐가 뭔지 하나도 몰라서 정말 헷갈렸는데, 이제 어느 정도 정리가 됐어요.
사실 예전에는 대주주가 아니면 세금 걱정할 일이 별로 없었는데, 이제는 일반 투자자도 신경써야 할 부분이 많아졌어요. 오늘은 제가 공부한 내용 정리해서 쉽게 설명드릴게요.
2025년 가장 큰 변화
가장 중요한 변화는 기존 양도소득세가 금융투자소득세(금투세)로 바뀐 거예요. 1991년부터 있던 대주주 위주의 양도소득세는 2024년을 끝으로 역사 속으로 사라졌습니다.
그니까요, 이제는 대주주든 아니든 상관없이 누구나 일정 금액 이상 벌면 세금을 내야 해요. 연간 5천만 원 초과 수익에 대해서 말이죠.
새로운 세율 체계
2025년부터 적용되는 세율은 이렇게 바뀌었어요:
- 연간 5천만 원까지: 비과세
- 5천만 원 초과~3억 원: 20%
- 3억 원 초과: 25%
예전에는 대주주만 세금 냈는데, 이제는 수익이 많으면 누구나 내야 해요. 솔직히 좀 부담스럽긴 하지만, 기본공제가 5천만 원이니까 일반 투자자들은 크게 걱정할 필요는 없을 것 같아요.
한국주식 양도소득세 계산 예시
| 연간 수익 | 과세표준 | 세율 | 납부세액 |
|---|---|---|---|
| 3천만 원 | 0원 (비과세) | 0% | 0원 |
| 8천만 원 | 3천만 원 | 20% | 600만 원 |
| 4억 원 | 3억 5천만 원 | 20%/25% | 7,250만 원 |
절세 전략 5가지
세금이 바뀌었으니까 전략도 바뀌어야죠. 제가 실제로 활용하고 있는 방법들 공유해드릴게요.
1. 수익 실현 시기 조절
한 해에 몰아서 수익을 실현하지 말고 여러 해에 나눠서 하세요. 올해 3천만 원, 내년 3천만 원 이런 식으로 하면 기본공제를 계속 활용할 수 있어요.
2. 손실 통산 활용
같은 해에 손실이 있으면 수익과 상계할 수 있어요. 그니까 수익 난 종목과 손실 난 종목을 적절히 정리해서 과세표준을 줄이는 거죠.
3. 가족 계좌 분산
부부나 자녀 명의로 계좌를 나눠서 투자하면 각각 5천만 원씩 기본공제를 받을 수 있어요. 물론 증여세 같은 건 별도로 체크해야 하구요.
4. 장기 보유
단기매매보다는 장기 보유가 세금 측면에서 유리해요. 보유 기간이 길수록 세제 혜택이 있을 수 있거든요.
5. 정확한 신고
